论违法性的实质


冯晶 中国人民大学法学院


内 容 提 要
违法性作为大陆法系犯罪论体系的一个主要要件，在整个理论刑法学中表现出了极大的魅力，长久以来一直是诸多名家关注的焦点。在实质违法性中，法益侵害说与规范违反说以及与此相关的结果无价值论与行为无价值论之间展开的争论更是精彩非凡。在多年争论不下的背景下，一种调和的倾向开始出现。本文在引述诸观点的同时，以行为风险的概念引入为基础，基于规范违反说的立场进行了一种不同于二元论的调和尝试，以期提供一种有益的选择。
在本文的视角上，法益侵害说与规范违反说以及与此相关的结果无价值论与行为无价值论之间展开的争论其实并不是一种完全对立的争论，实际上在笔者看来这两者完全是一种对待犯罪的态度上的不同。可以说正是这两者采取了完全不同的对待正义、社会乃至自由的态度才使得这两者的争论具有实质内容。

Abstract
The notion of violating norms in criminal jurisprudence has important significance of overcoming the shortcomings of the doctrine of harming legal interest, improving the public’s recognition of criminal law and evaluating crimes correctly. Firstly, the article analyses the meaning and content of norms, the value of the norms of social ethics. Secondly, the article tries to find a new notion which is different from the notion of violating norms and the doctrine of harming legal interest. Finally, according to the purpose of the writer, the new notion will be another explanation to the meaning of illegal.


关键词：法益侵害说 规范违反说 行为风险 风险社会
一、 关于实质违法性的主要理论
（一） 关于法益侵害说与规范违反说
在大陆法系的犯罪论体系中，违法性是作为继构成要件符合性之后成立犯罪的一个不可缺少的要件出现的。违法性的这种地位使得对其理解的不同可能导致在对犯罪本质的表述及对犯罪的认定上产生极大的差异，因而关于违法性的争论历来颇引人注目。
违法性可以被分为实质的违法性与形式的违法性。形式的违法性意指行为违反法秩序或法规范。将违法性在形式上解释为违反实定法是最容易被理解和接受的，从而也就没有太大的争论。在这里我们所要讨论的是关于实质违法性的各种理论。关于实质违法性的争论主要在法益侵害说与规范违反说之间展开。
法益侵害说认为，违法性的实质是对法益的侵害或威胁。李斯特认为，实质的违法性是指行为“对社会有害（反社会的或非社会的）”、是“侵害社会的举动”、是“对法益的侵害或者威胁”。麦兹格认为，违法性的实质是对一定的生活利益的侵害或者有侵害的危险（威胁）。规范违反说则认为，违法行为的实质是违反法规范或者违反法秩序。麦耶认为，违法性是指“与国家承认的文化规范不相容的态度”。小野清一郎说：“违法性的实质是违反国家的法秩序的精神、目的，是对这种精神、目的的具体的规范性要求的背反。违法性的实质既不能单纯用违反形式的法律规范来说明，也不能用单纯的社会有害性和社会的反常规性来说明。”团藤重光则指出，违法性从实质上说，是对整体社会法秩序的违反，是对作为法秩序基础的社会伦理规范的违反。
从法益侵害说与规范违反说的基本观点中大概可以看出两者之间的区别。然而要更加明晰这两者之间的争论，还必须了解关于违法性的另一组对立的概念，即结果无价值论与行为无价值论。结果无价值是指行为在造成法益侵害或者引起危险时，才给予否定性评价，以凸显被侵害的法益（结果）自身的重要性。行为无价值是指行为由于违反了社会伦理规范，就必须受到否定性评价，以显示行为本身不值一提，不值他人学习效仿。 当然值得注意的是结果无价值与行为无价值的对立不是刑法中客观主义与主观主义的对立，而是刑法客观主义内部的对立。法益侵害说论者一般赞成结果无价值论，在判断行为是否具有违法性、行为是否属于违法阻却事由时，最基本的是考虑行为是否侵害或者威胁了法益（此即结果）。规范违反说论者一般赞成行为无价值论，因为违法性的实质是违反国家法秩序的精神、目的，违反作为法秩序基础的社会伦理规范，故在判断上更重视行为本身的反伦理性。
于是我们可以得出这样一个最基本的结论：虽然结果无价值论与行为无价值论是在刑法客观主义之中展开争论的，任何夸大这两者区别的表述都是不准确的，实际上在遵循罪刑法定等一系列原则的现代法治国家，这两种学说在实际中遭遇的可能性比想象的要小得多。然而这种争论之所以存在并且地位显赫（在日本，结果无价值论与行为无价值论之间的争论已经成为占支配性地位的争论 ），一个重要的原因在于，这两种理论所代表的是两种不同的价值选择倾向。所表达的是两种对违法性乃至犯罪的截然不同的理解。法益侵害说注重“结果”，认为违法性的实质在于对刑法所保护的利益的侵害或威胁。行为只要没有侵害这种利益，即便违背了社会伦理规范也不能被认定为违法。而规范违反说则注重行为本身，在这里受到评价的是行为以及与行为有关的行为人的目的等主观要素。行为的违法性实质上就是违反被国家法律确认的社会伦理规范（法规范），以及这种规范企图建立的法秩序。

（二） 关于对法益侵害说与规范违反说的批判
法益侵害说与规范违反说的争论表现出一种奇特的现象，那就是法益侵害说不仅早早地取得了通说地位，而且在争论过程中，坚持规范违反说的虽然不乏其人，可是一方面，由于早在启蒙时代就已经确立了罪刑法定原则，而且从费尔巴哈确立刑法法治国原则以来，人们在刑法领域摆脱道德、宗教束缚的意愿和信心大增。这就使得以社会伦理规范为理论基础的规范违反说至少在表面上表现出了一种“倒退”。尽管其一直努力强调，这种社会伦理规范是由国家制定法确认了的法规范，以期在法治原则之内展开论述。另一方面，由于法益侵害说占据了法治原则的优势地位，这就使得即使是坚持规范违反说的论者，在不可能摆脱基于法治原则的法益概念的意义上，也就无法摆脱法益侵害说的影响。如威尔采尔在坚持行为无价值论的同时，仍然承认法益是判断违法性的一个要素，对法益的侵害或威胁仍然被作为判断违法性的一个资料存在 ；大?V仁教授企图以一种二元论来调和行为无价值与结果无价值；我国的周光权博士在坚持行为无价值的同时甚至认为，对于行为无价值的选择只是权宜之计，仅仅是我们这个特定社会的特定选择，我们所追求的仍然是结果无价值时代的到来。 于是法益侵害说与规范违反说，同时也是结果无价值与行为无价值的争论一开始就表现出一种不协调。
当然对于法益侵害说的批判仍然是存在的。在规范违反说看来法益侵害仅强调结果的无价值，对于社会生活的实在性缺乏充分把握，不少犯罪的性质仅从结果无价值角度并不能得到充分说明，即使是根据结果无价值能够相应理解其性质的犯罪，在论述具体的违法性的意义时，一般也应考虑招致法益侵害威胁的行为本身。威尔采尔指出：“的确，法益的侵害乃至威胁对于大部分犯罪来说是本质性的，但是它只不过是人的违法的行为的部分要素，仅用法益侵害决不能充分说明行为的不法。法益侵害只有在人的违法的行为中（行为无价值中）才具有刑法上的意义。行为的无价值是共通于刑法上所有犯罪的无价值。” 另外，法益概念本身也很模糊，一方面，由于要在刑法的法益与其他法益之间划出界限几乎是不可能的。另一方面，确定何种利益是法益也是相当困难的。从而使得法益侵害说沦为一种泛论，使得与其对立的规范违反说亦能对其加以吸收。同时也使得侵害法益与违反实定法的形式违法性难以区别，从而失去提倡该种学说的意义。
对于规范违反说的批判首先是从批判行为无价值论的提倡者威尔采尔据以立论的目的行为论开始的。目的行为论的内容是：自然人通过思想上的预期和相应的中间性选择，把因果关系的发展过程引向了一个确定的目标，从而将这个因果过程“在目的性上过分地加以确定了”。根据这个观点，一个杀人行为，只能在行为人有意识和有意志地向这个目标前进时，也就是故意杀人时才能成立。 采取目的行为论的一个直接后果就是对行为无价值论的坚持。因为在这里首先应当受到关注的是行为及行为的反伦理性。行为的结果就沦为一个参考的因素。于是对行为无价值论的一个有力批判首先来自对目的行为论的批判。一般而言，目的行为论就故意行为而言并没有问题，难题在于这种理论没有办法说明过失行为，虽然威尔采尔企图用“过失行为是指向构成要件以外的目的行为”的说法来进行弥补，然而这种描述确实难以令人满意。 对于规范违反说的另一个批判是，虽然其在本意上欲将规范限定在由国家法律承认的社会伦理规范上，但是还是无法避免这种论述对法与伦理的混淆。同时伦理规范本身采取何种标准来确定也是不清晰的。而且以伦理规范为指导容易产生一种整体主义、连带主义的刑法，无法保障个人自由。

（三） 关于一种企图调和的理论
正如上文所言，法益侵害说与规范违反说的争论一开始就是不协调的，这就使得一种调和的努力主要来自坚持规范违反说的学者。日本学者大?V仁认为：“不可能无视结果无价值来讨论刑法中的违法性，行为无价值以结果无价值为前提，同时使作为结果无价值的事态的刑法上的意义更为明确故应将二者并和起来考虑”，他一方面认为将法益的侵害、威胁理解为犯罪的本质，本身具有妥当性。另一方面单纯根据结果来评价违法性是不全面的，还要考虑引起结果的手段，方法等，如对于侵害财产罪，刑法根据其侵害行为的样态区别为盗窃罪、诈骗罪、侵占罪、恐吓罪等。大?V仁教授的这种观点被称为“折中说”或“二元说”。
二元的行为无价值论在判断违法性时将行为无价值与结果无价值结合起来考虑。二元的行为无价值论（二元论）认为行为无价值与结果无价值是违法性判断的基石性范畴，但是行为无价值论是有优先地位的。法益保护的实现包含于对社会伦理秩序的保护之中。
然而对这种调和企图的批判也是明显的，我国学者张明楷教授认为，首先，根据二元说，如果认定违法性时既要考虑结果无价值，又要考虑行为无价值，那么二元说所认定的违法性范围应当更加窄于结果无价值论，然而实际情况是，彻底的结果无价值论认为偶然防卫没有造成任何不法结果，不具有违法性，而二元论则认为偶然防卫成立既遂犯罪。这表明二元论实际上仍然是一种行为无价值。其次刑法根据行为的方式、样态将侵害相同法益的犯罪规定为不同的罪名，并不说明立法者注重行为无价值。而只是由于刑法并不处罚所有侵害法益的行为，而只是将需要由刑法惩罚的侵害法益的行为样式挑选出来，这也符合罪行法定原则。最后，二元论也没有说明行为无价值与结果无价值的关系，没有说明如果以结果无价值为前提，那么在缺乏结果无价值，而存在行为无价值时能否将行为定义为犯罪。
由此可以看出结果无价值与行为无价值的差异比想象的要大得多，于是在法益侵害说与规范违反说的争论中，二元论的调和也基本是失败的。

二、 本文的立场——一种新的调和
（一） 基本采取规范违反说的立场
首先，采取规范违反说的立场并不是对法益概念的背反。在一个法治国原则占支配地位的时代，任何一种关于违法性乃至犯罪的实质理论都不可能摆脱法益的约束，也就是说，任何一种关于违法性与犯罪实质的理论都必须以法益为指向。然而这种指向并不意味着只有采取法益侵害说的立场才能保护法益。一方面，如果采取法益侵害说的立场就必须说明这种法益的确切内涵，而这种说明恰恰是很难做到的。例如，人的生命可以作为法益的内容，而对一般的社会秩序（如交通规则）的违反同样也是违法的，刑法法益接受前者而舍弃后者的根据在哪里？坚持法益侵害说的论者或许会说，从刑法辅助性的功能出发，只有对法益侵害达到一定程度的时候，才能将其认作是对刑法法益的侵害。于是另一个问题随之而来，何种程度的侵害才能被认作是对刑法法益的侵害，判断这种程度的标准又在哪里？在刑法条文有具体规定的场合，例如关于数额犯，相当接近但未达到该数额的行为与刚刚满足该数额的行为之间是否真的就存在可以将两者进行有无刑法违法性判断的所谓法益侵害程度之差别，这显然值得商榷。并且，在存在具体被害人的情况下，被害人对具体危害行为的承受能力显然应当被考虑进对法益危害程度的判断中，否则很难全面判断具体行为的法益侵害程度。然而如此一来法益侵害说必将面临更大的挑战。一则其据以立论的客观主义不攻自破，二则引入被害人的考量无疑是为法益判断引入了一个相当复杂且未可知的因素。在此法益侵害说的一个致命弱点就在于法益概念本身的普遍性和复杂性；另一方面，由于规范违反说立足于行为本身来说明违法性，这种说明就相对要简单得多。因为利益的复杂性使得我们或许很难知道，也很难确定行为到底造成了何种侵害结果，但是作为社会的成员，在特定时空下，却相对比较容易根据一般的社会规范对我们的行为进行对与错的判断。因而就可以认为依据刑法规范被判断为错的行为就是具有刑法违法性的行为。然而这并不是说我们可以就此放弃法益概念，事实上当一行为在刑法规范之下被判断为违法时，我们已经在不知不觉中完成了对法益的承认和保护。
其次，法益侵害说无法说明以可补偿利益遭侵害为内容的犯罪。法益侵害说将法益遭侵害认作行为违法性的实质。然而坚持法益侵害说的论者忽视了这样一个事实，那就是相当一部分利益的可补偿性。既然利益可补偿，那么与此相对的法益也就理所当然是可补偿的。也就是说甲从乙处盗得2000元，乙的财产法益遭侵害。法益侵害说的立场认为乙的财产法益遭侵害，所以甲的行为构成犯罪。可是，如果甲在盗得2000元后又将2000元还回乙处，显然乙的财产法益在“客观效果上”并没有遭侵害，那么甲的行为还是不是犯罪行为呢。按照新刑法的立场，甲在盗取乙的财物以后就构成犯罪。因此虽然甲还回了财物但依然构成犯罪，属盗窃罪既遂。可见新刑法并不如有的论者所说是采取结果无价值的立场。另外，如果情况变成甲在被判刑以后表示愿意归还盗得财物，甚至愿意超额归还，那么对甲的判决还要不要执行。即便是坚持法益侵害说的论者也必定会得出肯定答案。由此可见违法性的实质只有在解释成是对规范的违反时才能够真正有效地面对以可补偿利益遭侵害为内容的犯罪。
另外，坚持规范违反说并不会对个人自由造成损害。个人自由并不是采取何种实质违法性的学说所能左右的，一个社会整体的进步才是个体自由的决定因素。 个人自由保障，其实是法治国原则的具体内容，无论规范违反说还是法益侵害说实际上都旨在保护个体自由，所不同的只在这种保护的方式。在进行法益侵害说与规范违反说的论争之前，首先必须说明的是这两种论点都是在法治原则的背景下展开的，坚持法益侵害说的论者认为法益侵害说是以个人主义价值观为其立论基础，个人行为在没有造成法益损害时，不得作为犯罪遭刑法追究。并期望以此来保护个体自由。而规范违反说认为行为人的行为不应当逾越一般的社会规范（法规范），以此来维护社会中的一般期待，从而保障他人的行为自由。可以说法益侵害说旨在保护行为人的自由，而规范违反说则旨在保护行为相对人的自由。表面上看，规范违反说确实表现出了一种“全体主义”的态度。但这种态度的本意和实际效果都指向了一种社会安全利益与个人行为自由的衡量。在法治国原则之下，是规范违反说而非法益侵害说站在了社会安全利益与个体行为自由的平衡点上。法益侵害说为个体行为自由干脆而直白的呐喊实际上是对18世纪启蒙思想的简单承接。而这种承接在刑法中由法治国原则来完成就已经足够了。因此在现代社会中，规范违反说才是保障个人自由的最佳选择。
同时，在社会现实中，法益侵害说容易沦为一种结果主义的立场。而对于一个运转有效的社会，从结果的角度对犯罪进行补偿的意义远远小于从行为本身的角度对其展开的评价，将一个行为认定为犯罪，由此宣告这种行为是错的，从而杜绝效仿，才是在本质上作为一种评价规范的法应该做的。才能满足善良社会成员对法的最一般的期望。而且，“人有人格发展自由。这也是近代刑法归责体系中的人类图像，人因此被认为是能够理解社会共同伦理价值，并且能够依照这种群体道德认知而自行决定行止的自主个体，作为这种道德上自主的个体，人有能力认识自己行为的法律意义，人有能力决定是否遵守法律的命令与其他人来往，因此如果未能满足法规的要求违反规范而行为，便要受到制裁。在这种人类图像之下，抵触规范的不法行为，便逐渐地从重视结果不法转移到行为不法，而行为不法的激活者便是那个有道德上自主的人”
最后，关于偶然防卫，甲用枪射击乙时，刚好乙已经在外套里藏着手枪正要射击甲。在这种情况下，甲将乙射击至死。在此，甲的行为该如何定性呢？张明楷教授认为这其中涉及到的其实是行为无价值与结果无价值的争论。彻底的行为无价值论者认为正当防卫以具有防卫意图为前提，而甲没有防卫意图，相反却是故意实施杀害乙的行为，从而构成故意杀人既遂。而彻底的结果无价值论者则认为，正当防卫不以具有防卫意图为前提，甲实施的行为在客观上造成了防卫的效果，应当认定为正当防卫。 在此，我们首先分析结果无价值的立场。如果情况是这样的：甲在向乙射击的同时，乙也正向甲射击，只是由于时间上的细微差距或者射击技术的高低致使乙被甲击中身亡。那么在这种情况下，按照结果无价值的立场，甲与乙的行为同时成立正当防卫，从而都是合法行为，此时问题就出现了，既然乙的行为也是合法行为，那么甲故意杀害乙的行为显然就不能成立正当防卫，这就陷入了一个悖论。而这恰恰是结果无价值论无法解决的。在笔者看来，关于偶然防卫我们应当坚持行为无价值的观点，成立正当防卫必须以存在防卫意图为前提，其实在这里关键的问题还不是有没有防卫意图的存在，而是有没有杀人故意的存在。行为无价值的立场其实并不是要评价有没有防卫意图，而是要评价有没有杀害故意。如果情况是这样的，甲在森林里猎鸟（合法），而此时乙正以杀人的故意向丙瞄准，正准备射击。甲由于可以理解的失误（如天气、视力等因素）将乙误认为是鸟而向其开枪，从而挽救了丙的生命。此时无论甲有没有防卫意图都能够成立正当防卫，从而阻却其违法性，将其行为正当化。所以在笔者看来，上一个事例中甲的行为之所以违法，关键在于其有杀人的故意，并基于这个故意实施了杀人行为。行为无价值论者也正是在其故意实施杀人行为的意义上才将其评价为违法的。之所以强调防卫意图实际上是从另一个角度强调故意因素的存在。由此行为无价值论在偶然防卫上的观点基本是妥当的。从而也进一步说明了规范违反说的妥当性。
由此本文基本坚持规范违反说的立场。
（二） 一种立足于规范违反说的调和论
威尔采尔之所以没有舍弃法益侵害作为判断违法性的资料，大?V仁教授之所以进行行为无价值与结果无价值的调和从而提出所谓的二元论。实际上都说明单纯的规范违反说确实是有缺陷的。这种缺陷就在于一种单纯的以社会伦理规范（法规范）为基础对行为进行的判断在缺乏“侵害事实”这样的要素参加下，很难令人信服，也难以摆脱一种以伦理治罪的有违法治精神的形象。于是从方向上看，二元论的努力是正确的。一种以法益侵害为方向的基于规范违反说的调和变得理所当然。那么简单的将规范违反说与法益侵害说结合起来的调和是否恰当呢。这种尝试的典型描述来自大?V仁教授，他认为，违法性的实质是违反国家、社会的伦理规范，侵害或者威胁法益 。然而正如张明楷教授批判将行为无价值与结果无价值进行调和的二元论时所说，这种大方的调和实际上仍然是一种一元论，缺少实际意义。
在笔者看来，如果我们可以但或许并不十分恰当地将规范违反说与行为相对应，将法益侵害说与结果相对应，那么一种将规范违反与法益侵害同时包含的对实质违法性的阐释显然低估了行为与结果在本质上的差异和逻辑上的距离。而之所以会产生这种情况，全在于进行这种调和的论者低估了人类行为的复杂程度，在刑法理论的背景下，行为与结果都不可能同时作为一个判断的两个根据。
在这里二元论的调和论者所看到的人类行为过程是这样的（如图一）：

行为人——行为——结果
———————————→时间轴
图一
中国建设银行


关于印发《城市土地开发和商品房贷款暂行办法》的通知

1986年7月21日，中国人民建设银行

建设银行各省、自治区、直辖市分行：重庆、武汉、沈阳、大连、哈尔滨、广州、西安市分行：现将《城市土地开发和商品房贷款暂行办法》及《关于城市土地开发和商品房贷款暂行办法的说明》随文印发，请认真贯彻执行。

附件一：城市土地开发和商品房贷款暂行办法
为了支持城市土地开发和商品房建设，促进住宅商品化和城市建设综合开发，提高土地开发和商品房贷款的社会效益和企业经济效益，根据《国务院关于改革建筑业和基本建设管理体制若干问题的暂行规定》、《中华人民共和国经济合同法》、《借款合同条例》和中国人民建设银行《建筑业流动资金贷款办法》，特制订本办法。

第一章 贷款对象和用途
第一条 凡经有权机关批准，经营城市土地开发和商品房建设、具备下列条件的开发企业，均可向建设银行申请土地开发和商品房贷款：
1．具有法人资格，自主经营，独立核算；
2．在建设银行开立帐户，办理一切结算业务；
3．有一定的自有流动资金；
4．有健全的管理机构和相应的经济技术管理人员；
5．有健全的财务管理和会计核算制度。
第二条 城市土地开发和商品房贷款，以用于补充开发企业为完成开发任务所需要的周转资金为限，不得挪作其他用途。
第三条 土地开发和商品房贷款的投放重点是：
大、中城市的住宅建设；结合住宅建设的旧城改造；出售给个人的商品房建设。

第二章 贷款依据和原则
第四条 借款企业应按开发小区或项目申请贷款，并提出相应的开发方案或可行性研究报告。贷款必须符合下列要求：
1．开发小区或项目符合城市建设总体规划的要求；
2．小区内规划设计经有权机关批准；
3．有计划机关或主管部门下达的年度计划；
4．以销定产，定向开发，预售房屋面积一般不低于建房面积的70％；
5．预收定金和预收购房款一般不低于销售总价或当年投资的50％；
6．有偿还贷款本息的能力。
第五条 建设银行对借款企业的贷款申请和相应的开发方案或可行性研究报告，必须认真审查和评估，按照＂择优发放＂的原则，在贷款指标范围内发放贷款。贷款额度一般不超过年度开发工作量的30％。
第六条 借款企业应以适销适用的物资和财产作为贷款的保证。借款企业无力偿还贷款时，建设银行有权依照法律程序处理作为贷款保证的物资和财产。
必要时，借款企业可由法人作为保证人。保证人必须具备有足够代为偿还借款的财产和财力。借款企业不履行合同时，由保证人连带承担偿还本息的责任。

第三章 贷款审批和用款
第七条 借款企业开户的建设银行（以下简称经办行）对贷款申请按照本办法第四条和第五条的规定审查评估后，应当提出审查意见，报上级行审批。审批贷款，原则上实行省、地（市）两级管理，具体权限由各省、自治区、直辖市分行确定。
第八条 建设银行应当按照国家规定，行使贷款自主权。任何单位和个人，不得强令建设银行发放贷款和阻止收回贷款。
第九条 贷款申请批准后，借款企业应在一个月内与经办行签订借款合同，订明贷款用途、金额、利率、还款时间和保证条款等（合同参考格式附后）。凡逾期未签订借款合同的，原批准意见即行失效。
第十条 借款合同签订后，借款企业应及时向经办行提送用款计划，经办行核定后，按计划一次或分次将贷款从贷款户转入企业的存款户，并开始计息。如果用款中途有变动时，借款企业应于计划用款期前15日提出，经办行审查后调整用款计划。
第十一条 建设银行必须按照合同和核定的用款计划供应资金。如果由于银行的责任影响用款，应按影响数额和天数，比照逾期贷款利率，付给企业违约金。

第四章 贷款期限和利率
第十二条 贷款期限，从合同签订之日起，到贷款还清之日止，商品房贷款一般为一年；土地开发贷款一般为二年。
第十三条 贷款利率如下：
贷款期限一年（含一年）以内的，月息为6．6％；
贷款期限一年至三年（含三年）的，月息为7．2％；
逾期贷款，加计利息20％，挪用贷款，加罚利息50％。
贷款利息，每季结算一次。
如遇国家统一调整利率，应按新规定执行。

第五章 贷款偿还和资金来源
第十四条 借款企业的还款来源，是土地开发收入、商品房销售收入和其他资金。
第十五条 借款企业必须按期归还贷款。贷款逾期并经督促仍不归还的，经办行有权直接从借款企业的存款帐户中扣还，必要时，经办行可按本办法第六条的规定，以借款企业作为保证的物资和财产变价偿还，或由保证人负责归还。
第十六条 企业销售商品房和收取土地开发费，必须遵守国家价格政策的规定，建设银行要监督执行。
建设银行要配合主管部门，制定合理的土地开发取费标准和商品房销售价格。

第六章 贷款监督和检查
第十七条 建设银行对贷款使用情况应当进行检查监督。借款企业如果不按规定使用贷款，有下列情形之一，经办行有权收回部分或全部贷款，对违约使用的部分，按本办法第十三条规定的利率加收罚息：
1．挪用贷款或将贷款转借其他单位和个人；
2．购储非本企业经营所需要的物资；
3．盲目储备，造成积压损失；
4．进行补偿贸易；
5．违反财经纪律；
6．经营管理不善，造成企业亏损。
第十八条 建设银行根据需要，有权调阅借款企业的业务报表、帐册、凭证和有关经营管理的文件和资料。
第十九条 借款企业对建设银行有关贷款处理事宜如有异议，可以向经办行或其上级行提出。有关行必须认真研究处理，及时答复。
第二十条 建设银行要积极帮助借款企业加强经营管理，建立健全财务管理制度。协助筹措开发资金，选择施工队伍，审查工程预（决）算，进行招标、评标工作，协助解决施工、销售中存在的问题，努力促进提高土地开发和商品房贷款的社会效益和企业经济效益。

第七章 附则
第二十一条 本办法从颁发之日起执行。凡过去规定与本办法有抵触的，以本办法为准。
第二十二条 各省、自治区、直辖市分行，可以结合实际情况，制定本办法的补充规定，并报总行备案。
附一：城市土地开发和商品房合同（参考格式）
借款单位：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿（以下简称甲方）
贷款单位：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿（以下简称乙方）
甲方经＿＿＿＿＿＿＿批准，开发＿＿＿＿＿＿＿，面积＿＿＿＿＿＿平方米，工作量＿＿＿＿＿＿＿万元，因资金不足，经向乙方申请，同意给予贷款。现经双方商定，根据《城市土地开发和商品房贷款暂行办法》（以下简称《贷款办法》）的规定，特签订借款合同，共同遵守。
一、甲方向乙方借款＿＿＿万元，用作开发＿＿＿＿＿＿＿＿的周转资金。附用款计划。
二、借款期限为＿＿＿＿＿，即自＿＿＿＿＿年＿＿月＿＿日起，至＿＿＿＿＿年＿＿月＿＿日止。
三、借款利率定为月息＿＿＿％，每季结算一次。
四、甲方以＿＿＿＿＿＿和其它资金作为还款来源，在贷款到期前还清贷款本息。附还款计划。
五、甲方用＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿作为借款的保证。
六、保证人愿按《贷款办法》第六条的规定，连带承担偿还贷款本息的责任。
七、乙方由于自身的原因影响甲方用款时，按照《贷款办法》第十一条的规定，付给甲方违约金。
八、其他事项，按照《贷款办法》有关规定办理。
九、本合同经甲、乙双方及担保单位签章后生效，贷款全部还清后失效。
本合同正本签章方各执一份，副本报各自主管上级一份。
甲方： （公章）
负责人 （签章）
年 月 日
乙方：中国人民建设银行 行（公章）
负责人 （签章）
年 月 日
担保单位： （公章）
负责人： （签章）
年 月 日
附二：城市土地开发和商品房贷款申请、审批表（参考格式）
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企业名称 │ │地 址│
───────┼────────────────────┼────┼───────
成立日期、 │ │ │
批准文号及 │ │主管部门│
营业执照字号│ │ │
────┬──┴────┬─────┬────┬────┴──┬─┴──┬────
小 规│ 开发小区 │开发土地 │房屋开发│ 其 中 │总 投资│预 计
区或 │（或项目） │ │面 积├────┬──┤ │开、竣工
开项 │ 名 称 │ （亩） │ （ｍ） │ 住 宅 │套数│（万元）│日 期
发目划│ │ │ │ （ｍ）│ │ │
├───────┼─────┼────┼────┼──┼────┼─────
│ │ │ │ │ │ │
────┼───────┴┬────┴┬───┴────┼──┴──┬─┴──┬──
建准 │ 小区或项目 │批准的房屋│ 已征用土地 │其中：菜地│拆除旧屋│三材
设 │ 规 划 │ │ │ │ │
前 │ 批准 文号 │开发 计划│ （亩） │ （亩） │ （ｍ） │准备
期备 ├────────┼─────┼────────┼─────┼────┼──
│ │ │ │ │ │
────┼────────┴─────┴────────┴─────┴────┴──
│1．
现 │2．
有来 │3．
资源 │4．
金 │5．
────┼─────────────────────────────────────
│
申 额│
请 度│
贷 及│
款 说│
明│
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还 及│ │附等│
款 资│ │开文│
时 金│ │发件│
间 说│ │方资│
明│ │案料│
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申 │ │负签│
请 公│ │责章│
企 章│ │人 │
业 │ │ │
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续表
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经办行审查意见：


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管辖行审查意见： │ 省分行审批意见：
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附注：对于规模较大或情况比较复杂的开发小区（或项目），经办行提出单独
的调查报告。

附件二：关于《城市土地开发和商品房贷款暂行办法》的说明
办理城市土地开发和商品房贷款有关事项，建设银行1984年12月28日印发的《建筑业流动资金贷款办法》中曾有原则性的规定。近一年多以来，这项贷款发展很快，原有规定已不适应工作发展的要求；同时，在此期间丰富的实践经验，也需要在制度中得到反映。因此，总行制定了《城市土地开发和商品房贷款暂行办法》。根据国家有关政策和实践经验，《办法》有以下四项主要内容：
一、加强贷前调查，促进开发建设决策正确。同一切商品一样，商品房必须适销对路。但是，商品房固着于一定土地上，价值又较大，不能等到建成以后，进入市场接受检验。这就特别要强调预测，做到开发决策正确无误。这是极其重要的一环。实践经验充分证明了这一点，有的商品房建成以后，由于各种原因，销路不畅，甚至无人购买，从反面也说明这一环节的极端重要性。因此，《办法》规定，借款企业申请贷款时，必须同时提出开发方案或可行性研究报告，送建设银行。建设银行除了注意开发建设要符合国家计划管理和当地城市规划的要求外，一定要围绕适销对路这个中心进行认真的审查评估，作出符合客观实际的论断，然后择优发放贷款。这是银行贷款的首要一着，也是开发企业经营成效的关键，是开发企业和建设银行必须通力合作首先要解决好的重要问题。
二、坚持以销定产。商品房销路好，是商品房开发决策正确的集中体现。在当前住宅紧张的情况下，各地商品房普遍实行预售办法，预收一定的定金和购房款，有利于商品房的顺利开发，购房单位和个人一般也是满意的。根据这种情况，《办法》作了以销定产的规定，要求预售房面积一般不低于建房面积的70％，预收定金和购房款一般不低于销售总价或当年投资的50％。
三、坚持以企业集资为主，银行贷款为辅。开发土地和商品房需要相当数量的资金，单靠银行贷款是不可能满足需要的。出路在于筹集潜力很大的社会资金，特别是引导人民群众手里的资金流向商品房，既可以回笼货币，也有利于改善人们的消费结构。近年来，凡是以企业集资为主，银行贷款只起＂拾遗补缺＂作用的地区，开发资金都基本上得到了解决。在总结这一经验的基础上，《办法》规定，贷款只作为开发周转资金的补充，贷款额度一般不超过年度开发工作量的30％。
四、贷款必须有借有还。有借有还，是银行贷款必须坚持的一条原则。这是因为，就银行一方而言，有利于保证贷款基金完整无缺，不断周转运用，支持生产建设事业的发展；就借款企业一方而言，有利于权责结合，使企业既有动力又有压力，从而促使加强经营管理，提高经济效益。
为了发挥贷款应有的经济机制的作用，《办法》规定，借款企业应以适销适用的物资和财产作为借款的保证，或者由具有代偿贷款能力的法人为保证人；同时，对逾期贷款还作了加计利息的规定。
以上四条，是这项贷款发挥经济杠杆作用所必须坚持的原则，集中到一点，就是要促进城市土地开发和商品房建设发挥良好的社会效益和经济效益。这是衡量银行贷款成效的基本标准，也是包括开发企业在内的各有关方面的共同要求，因而《办法》的施行，必将取得各方面的积极合作和大力支持。
《办法》是按全国一般情况制定的，由于各地情况不一，《办法》中的一些条文作了带有灵活性的规定，在实践中必须从实际出发，正确贯彻执行。应当注意，灵活是为了更好地贯彻原则，要实事求是，而不能离开原则自行其是。
此外，预收商品房定金和售价款，一定要以房源落实为前提，为期宜短不宜长。要严禁买空卖和投机取巧的行为。开发企业必须恪守信用，确保信誉，建设银行也要进行监督。